BA/BS Bildirimlerine E-Belgelerin Dahil Edilmemesi
Vergi Usul Kanunu kapsamında elektronik olarak düzenlenen belgeler, 2021 yılının Temmuz ayına ait dönemden itibaren BA/BS bildirimlerine dahil edilmeyecektir.
Eski sürüm belgesi. Bu anlatım V8-SQL / ETA:SQL sürümlerine aittir. V11/V11 Pro için geçerliliği doğrulanmış değildir; ekranlar ve işlem adımları farklı olabilir.
Uygulama adımları
Belgeden seçilen işlem ve açıklamalar; ayrıntılı metin aşağıdadır.
Bir kişi veya kurumdan yapılan mal ve/veya hizmet alış tutarları ile bir kişi veya kuruma yapılan mal ve/veya hizmet satış tutarlarına ilişkin 5.000 TL tutarındaki haddin belirlenmesinde, elektronik olarak ve kağıt ortamında düzenlenen tüm belgelerin birlikte değerlendirilmesi gerekmektedir. Bu haddin aşılması halinde sadece kâğıt ortamında düzenlenen belgeler bildirimlere dâhil edilecektir.
Kaynak sayfa 1
Programlarımızda BA/BS Bildirimleri çalışma şekline göre fatura kayıtları ve muhasebe fişi kayıtlarından oluşturulmaktadır.
Kaynak sayfa 1
Yeni düzenlemeye göre değer oluşturma sırasında bu fişlerin “Belge Tipi”, “1-E-Fatura”, “2-E-Arşiv”, “6-E-Arşiv (Portal)” olması durumunda haddin belirlenmesinde hesaplamaya dahil edilecek, haddin aşılması durumunda ise bu belgeler bildirimlere dahil edilmeyecektir.
Kaynak sayfa 1
Örneğin aynı firmadan düzenlenen 2 adet alım faturasından birisi “Normal” matbu fatura, diğerinin “E-Arşiv (Portal)” faturası olması durumunda iki faturanın toplamı belirlenen haddi aşıyorsa sadece normal matbu fatura bildirime dahil edilecektir.
Kaynak sayfa 1
BA/BS bildirimlerinin oluşturulmasında düzenlenen muhasebe fişinin e-belge olup olmadığı iki farklı şekilde belirlenmektedir.
Kaynak sayfa 2
Örneğin aynı firmadan düzenlenen 2 adet alım faturasına ait muhasebe fişlerinden birisinde evrak numarası A-65465, diğerinin evrak numarasının ABC2021000000878 durumunda iki faturanın toplamı belirlenen haddi aşıyorsa sadece normal matbu fatura bildirime dahil edilecektir.
Kaynak sayfa 3
İpucu: Fiş düzenlenmesi sırasında evrak numarası örneğe göre ABC*878 veya ABC2021*878 şeklinde yazılıp Enter tuşuna basıldığında program evrak numarasını 16 haneye otomatik olarak tamamlayacaktır.
Kaynak sayfa 3
2. Belge Türüne göre: Muhasebe IV modülü / Servis / Sabit Tanımlar / Parametreler ekranına eklenen ‘Muhasebe E-Belge Türleri’ parametresine tanımlanan belge türleri, muhasebe fişinde kullanılıyor ise bu satır e-belge olarak kabul edilir.
Kaynak sayfa 3
İlgili ekran ve belge
Sayfaları burada inceleyin, ekranı büyüterek ayrıntılara bakın.
Aradığınız ayrıntıyı sayfa bazında okuyabilirsiniz. Ekran görüntüleri ve tablolar için belge önizlemesini kullanın.
Sayfa 1
BA/BS BİLDİRİMLERİNE
E-BELGELERİN DAHİL EDİLMEMESİ
Vergi Usul Kanunu kapsamında elektronik olarak düzenlenen belgeler, 2021 yılının
Temmuz ayına ait dönemden itibaren BA/BS bildirimlerine dahil edilmeyecektir.
Bir kişi veya kurumdan yapılan mal ve/veya hizmet alış tutarları ile bir kişi veya
kuruma yapılan mal ve/veya hizmet satış tutarlarına ilişkin 5.000 TL tutarındaki
haddin belirlenmesinde, elektronik olarak ve kağıt ortamında düzenlenen tüm
belgelerin birlikte değerlendirilmesi gerekmektedir. Bu haddin aşılması halinde
sadece kâğıt ortamında düzenlenen belgeler bildirimlere dâhil edilecektir.
Programlarımızda BA/BS Bildirimleri çalışma şekline göre fatura kayıtları ve
muhasebe fişi kayıtlarından oluşturulmaktadır.
Fatura Modülünden Girilen E-Belgelerin Giriş Şekli
Muhasebe IV modülü Sabit Tanımlar / Parametreler ekranından yer alan
“Bildirim Veri Toplama Şekli” parametresi “Fatura Kayıtları” olması durumunda
BA/BS Bildirimlerinde otomatik değer oluşturma işlemi yapıldığında fatura
modülünden düzenlenen fişler kaynak olarak alınmaktadır.
Yeni düzenlemeye göre değer oluşturma sırasında bu fişlerin “Belge Tipi”,
“1-E-Fatura”, “2-E-Arşiv”, “6-E-Arşiv (Portal)” olması durumunda haddin
belirlenmesinde hesaplamaya dahil edilecek, haddin aşılması durumunda ise bu
belgeler bildirimlere dahil edilmeyecektir.
Örneğin aynı firmadan düzenlenen 2 adet alım faturasından birisi “Normal” matbu
fatura, diğerinin “E-Arşiv (Portal)” faturası olması durumunda iki faturanın toplamı
belirlenen haddi aşıyorsa sadece normal matbu fatura bildirime dahil edilecektir.
1 Ağustos 2021
İlgili Versiyon/lar : ETA:SQL, ETA:V.8-SQL
İlgili Modül/ler: Fatura, Muhasebe, Muhasebe-IV
Sayfa 2
Ekran 1: Fatura, Belge Tipi
Muhasebe Modülünden Girilen E-Belgelerin Giriş Şekli
Muhasebe IV modülü Sabit Tanımlar / Parametreler ekranından yer alan “Bildirim
Veri Toplama Şekli” parametresi “Muhasebe Fişleri” olması durumunda BA/BS
Bildirimlerinde otomatik değer oluşturma işlemi yapıldığında muhasebe modülünden
düzenlenen fişler kaynak olarak alınmaktadır.
BA/BS bildirimlerinin oluşturulmasında düzenlenen muhasebe fişinin e-belge olup
olmadığı iki farklı şekilde belirlenmektedir.
1. Evrak Numarasına göre: Muhasebe fişi düzenlenirken fiş kalemlerinde
bulunan evrak numarası bir e-belgeye ait evrak numarası ise yanı 16 haneli,
ön takı ve yıl değeri içeriyor ise bu satır e-belge olarak kabul edilir.
Ekran 2: Muhasebe Fişi, E-Belge Evrak No
Sayfa 3
Örneğin aynı firmadan düzenlenen 2 adet alım faturasına ait muhasebe
fişlerinden birisinde evrak numarası A-65465, diğerinin evrak numarasının
ABC2021000000878 durumunda iki faturanın toplamı belirlenen haddi
aşıyorsa sadece normal matbu fatura bildirime dahil edilecektir.
İpucu: Fiş düzenlenmesi sırasında evrak numarası örneğe göre ABC*878
veya ABC2021*878 şeklinde yazılıp Enter tuşuna basıldığında program evrak
numarasını 16 haneye otomatik olarak tamamlayacaktır.
2. Belge Türüne göre: Muhasebe IV modülü / Servis / Sabit Tanımlar /
Parametreler ekranına eklenen ‘Muhasebe E-Belge Türleri’ parametresine
tanımlanan belge türleri, muhasebe fişinde kullanılıyor ise bu satır e-belge
olarak kabul edilir.
Örneğin aynı firmadan düzenlenen 2 adet alım faturasına ait muhasebe
fişlerinden birisinde Belge Türünde FAT, diğerinin Belge Türünde E-FAT
tanımlanması durumunda iki faturanın toplamı belirlenen haddi aşıyorsa
sadece normal matbu fatura bildirime dahil edilecektir.
İlave belge türleri Sistem Yönetimi (Etasqlsys) / Ortak Tanımlar / Muhasebe
Belge Tanımları / Belge Tür Tanımları ekranından tanımlanabilir.
Ekran 3: Muhasebe IV Parametreler ve Muhasebe Fişi, E-Belge Belge Türü
Bir e-belgeye ait muhasebe fişi düzenlenirken bu yöntemlerden sadece birisine göre
giriş yapmak yeterlidir. Her iki yöntem de farklı muhasebe fişlerde kullanılabilir.
Muhasebe IV modülü, Bildirimler bölümünde yer alan “Mal Hizmet Alışları/Satışları
Detay Raporları” ve “BA/BS Mal ve Hizmet Alışları/Satışları Mutabakat Mektubu”
raporlarında bildirime ait evrakların detayları alınabilir. Ayrıca bu raporlarda bulunan
“E-Belgeleri Göster” parametresi işaretlenerek e-belgeler de raporlanabilir.
